دانلود پروژه کارآفرینی طرح تولید کیک و کلوچه

مقدمه:

از آنجائیکه این طرح ماهیتاً دارای ارزش افزوده پائین می باشد وقسمت اعظم قیمت تمام شده را مواد اولیه آن تشکیل میدهد لذا با تغییر در تکنولوژیهای تولید که آنها در نوع خود بسیار محدود می باشد تغییرات خیلی ناچیزی در قیمت تمام شده ایجادمی شود. لذا ویژگیهای برتر و بالاتر در این طرح صرفا مربوط به کیفیت تولید محصول می باشد که لازمه کنترلهای کیفیت در مرحله خمیرگیری و پخت و بسته بندی را طلب می نماید و در کنار اینها توجه به ذائقه مصرف کننندگان نیز حائز اهمیت می باشد در این طرح نیز تکنولوژی متداول تولید کیک وکلوچه استفاده شده است و قیمت تمام شده محصول براحتی قابل رقابت با محصولات مشابه داخلی می باشد.

نقطه سربسر تولید:

در نقطه سربسر تولید در آمد حاصل ا زفروش معادل مجموع هزینه های ثابت و متغیر تولید خواهد بود

هزینه‏های متغیر+ هزینه های ثابت اولیه= درآمد حاصل از فروش

(مقدار تولید× هزینه متغیر واحد محصول) + هزینه ثابت سالانه= قیمت فروش واحد× مقدار تولید در نقطه سربسر

 نقطه سر بسر

تن278 XC=

نقطه سربسر تولید معادل قریب6/55% ظرفیت تولید طرح می باشد که با توجه به سادگی تولید محصول و پائین بودن سطح پیچیدگی دستگاههای خط تولید که موجب سهولت نگهداری تعمیرات آنها می گردد. کارخانه قادر خواهد بود همواره در ظرفیتی بمراتب بالاتر از نقطه سربسر و درحد ظرفیت 500 تن درسال کارکند.

نرخ بازدهی سرمایه:

سود ویژه کارخانه پس از کسر مالیات در سال اول سالانه000/616/23 ریال و در سالهای بعد در جدول سود وزیان برآورده شده است. (بدیهی است با توجه به آئینامه های مالیات در هر

مقطع زمانی و در شرایط خاص مبلغ سود تغییر پیدا کند. ضمنا مالیات معادل 205%  سود عملیاتی در نظر گرفته شده است)  و از طرفی با توجه به اینکه مبلغ سرمایه گذاری ثابت معادل 417/190/64 ریال می باشد لذا نرخ برگشت سرمایه و مدت آن بشرح زیر محاسبه می‏شود.

 = نرخ برگشت سرمایه ثابت

  = نرخ برکشت سرمایه ثابت

                             1

سال 2/3=100*1              =مدت برگشت سرمایه

                     نرخ برگشت

ملاحظه می شود که سرمایه گذری ثابت طرح پس از 2/3 سال بر می گردد. وزمان برگشت با توجه به نوع کارخانه زمان مناسبی است و طرح از أین نظر دارای توجیه کافی است.

وابستگی طرح از نظر ماشین آلات به خارج و جود ندارد و فقط در صورتی که آرد وشکر را محصول وارداتی تصور کنیم کارخانه از نظر مواد اولیه به خارج وابسته است و دو قلم فوق الذکر نیز از سوی دولت وارد و در اختیار کارخانجات قرار داده می شود. و با فرض فوق می توان  گفت ارزش افزوده حاصل صدر صد در داخل کشور ایجاد می شود و سرمایه گذاری ثابت سرانه طرح 724/937/4 ریال می باشد که حاکی از اشتغال زائی نسبتا خوب طرح می‏باشد.

جهت تکمیل بحث مربوط به توجیه اقتصادی طرح درصد ارزش افزوده از قیمت تمام شده نیز محاسبه می گردد.

      25197070                  ارزش افزوده سالانه

100*                =100*                                              درصد ارزش افزوده از قیمت تمام شده محصول

     264610000             قیمت تمام شده محصول سالانه

5/9%= درصد ارزش افزوده از قیمت تمام شده محصول

 پائین بودن درصد ارزش افزوده حاکی از این مطلب است که قسمت اعظم بهای تمام شده محصول را مواد اولیه تشکیل دهنده محصول شامل می شود. و علیرغم سود آوری طرح ارزش افزوده طرح پایین است و جز ازجهت تامین تقاضا در جامعه به محصول تولیدی دلیل و توجیه اقتصادی دیگر برای احداث کارخانه تولید کیک و کلوچه در کشور وجود ندارد و بدلیل پائین بوده ازش افزوده و از طرفی بدلیل اینکه شکر و آرد که ماده اولیه اصلی کارخانه می باشد و وارداتی هستند صادرات این محصول نیز نمی تواند در اقتصاد کلان کشور تاثیر نسبی مثبت داشته باشد. و صادرات این محصول در واقع صادرات مجدد آرد وشکر وارداتی و انرژی ارزان می باشد که مقرن بصرفه نیست.

کیک وکلوچه که با توجه به سابقه دیرینه تولید آن استادکاران فراوانی در این زمینه تربیت شده اند. درحال حاضر با استفاده از ماشین آلات ساخت داخل بنحو مطلوبی در کارخانجات تولید کیک و کلوچه در سطح کشور تولید وعرضه  می شود. پروسه تولید کیک و کلوچه درصفحه

ضمیمه طرح نشان داده شده است کارگران مورد نیاز در هر قسمت در  داخل علامت       نشان داده شده است. تعداد کارگران که در طرح برآورده پیشنهاد  شده است حداکثر تعداد کارگران دو منظور یا چند منظوره ویا استفاده از اوقات خالی کارگران در کلیه مراحل خط تولید بنحو چشمگیری درهزینه های کارگری صرفه جوئی می نمایند. برای مثال معمولا از اوقات خالی اکثر کارگران برای الک کردن آرد استفاده میشود. لازم به توضیح است از آنجائیکه کارخانه دارای یکدستگاه فرمی باشد لذا در آن واحد فقط یک نوع محصول کیک یا کلوچه تولید می شود. کارگران خیمر گیر لول کن- شکل ده و برش – فروکنترل کیفیت- بسته بندی وکنترلر نهائی بطور .مشترک در تولید کیک و کلوچه کار می کنند.

نسبت دقیق مواد اولیه مصرفی در فرمول ساخت بصورت تجربی توسط مهندس صنایع غذائی تعیین و دستور کاربرآن اساس به کارگران داده می شود. نسبت مواد اولیه معرفی درصفحه 9 جدول مواد داخلی داده شده است.

روش تولید:

پس از تهیه خمیر براساس فرمولاسیون مشخص خمیر پس از لول کردن و شکل دهی در اندازه ها و شکل های مشخص در آمده در داخل سینی هائی چیده می شود. سینی ها به داخل فر منتقل می شود و پس از اینکه عمل پخت در درجه حرارت ومدت معین انجام گرفت سینی ها از فر خارج شده و پس از سرد شدن  کیکها برروی نوار کاغذ سلفون که زیردستگاه دوخت حرارتی می گذرد قرار  داده می شود. و بدینوسیله کیک ها پس از گذشت از زیر دستگاه  دوخت حرارتی سلفون در داخل کاغذ سلفون بسته بندی می شود. کیکهائی که در داخل کاغذ سلفون بسته بندی شده در داخل کارتن3 کیلوئی قرار داده شده و درب کارتن با چسب نوار کاغذی بسته میشود برای توزین محتوی هر کارتن 3 کیلوئی از یک ترازوی معمولی استفاده می شود.

بسته بندی کلوچه نیز در داخل کاغذ سلفون انجام می گیرد ولی از جهت متفاوت بودن اندازه، کیک و کلوچه هنگام خرید دستگاهها می توان دوخت دو منظور سفارش  داد که برای بسته بندی کیک و کلوچه هر دو قابل تنظیم و استفاده باشد.

کلوچه که در کاغذ سلفون بسته بندی شده است در داخل کارتن 3 کیلویی بسته بندی وبا چسب نواری کاغذی در بسته می شود.

با توجه به اینکه بسته بندی در داخل کارتن بصورت دستی، انجام می گیرد کیک و کلوچه هر دو می تواند در داخل کارتنهای بزرگتر یا کوچکتر که بصورت آماده خریداری می گردد بسته بندی شود.

برق:‍

برق مصرفی در کارخانه شامل برق مصرفی برای روشنائی ساختمان- روشنائی محوطه ومصرف برق ماشین آلات خواهد بود. توان مورد نیاز ماشین آلات از سوی سازنده 20 کلیو وات بدون در نظر گرفتن ضریب همزمانی توصیه می شود. که با  در نظر گرفتن ضریب همزمانی 80% که پیشنهاد سازنده ماشین آلات می باشد توان مصرفی 16 کلیو وات می باشد.

مصرف روشنائی ساختمان به ازای 20 وات برای هر متر مربع محاسبه می شود. کلیووات 10=10140=20×507 مصرف روشنائی محوطه به ازای 10 وات برای هر متر مربع محاسبه می‏شود. کیلو وات 11=11000=10×1100 توان انشعاب خریداری کلیووات 40= کیلووات 41=11+10+20= جمع توان مورد نیاز

با درنظر گرفتن ضریب همزمانی 80% توان مورد نیاز کارخانه 32 کلیووات می باشد.

محاسبه انرژی مصرفی:

با توجه به اینکه مصرف برق ماشین آلات و روشنائی محوطه و ساختمان 8 ساعت در روز می باشد و کارخانه 270 روز در سال کار می کند:

کیلوات69120=270×8×32=مصرف انرژی در سال

مصرف آب:

3900=13×300=آب مصرفی  روزانه در تولید

مصرف گازوئیل:

-گازوئیل مصرفی دستگاه فر روزانه 300 لیتر می باشد.

گازوئیل مصرفی برای گرمایش به ازای 28 لیتر در هر متر مربع زیر بنا در سال محاسبه می شود.

لیتر      95245=507×28+270×300=جمع کل گازوئیل مصرفی درسال

مصرف بنزین ونفت

-بنزین مصرفی برای یکدستگاه وانت بارنیسان درروز 20 لیتر در نظر گرفته می شود.

لیتر  5400=270×20=بنزین مصرفی سالانه

 نفت مصرفی روزانه:

-نفت مصرفی روزانه برای مصارف متفرقه 5/3 لیتر در روز درنظر گرفته می شود.

675=270×5/2=نفت مصرفی سالانه

آشنائی با مشخصات فنی دستگاه فر

دستگاه فرکه جهت کیک وکلوچه و سایر محصولات غذائی نظیرنان فانتزی وغیره نیز بکار می‏رود در حال حاضر دو نوع در داخل کشور ساخته می شود:1- نوع گردان  2- نوع طبقه ای

در این طرح از نوع طبقه أی استفاده می گردد دستگاه فر ازنوع طبقه أی می باشد و کیک وکلوچه پس از اینکه به اندازه و شکل مورد نظر د رآمدند در داخل سینی به ابعاد 90×60 یا 60×40 چیده و در طبقات فرچیده می شود. در هر طبقه تعداد 4 عدد سینی حدود تعداد 65 عدد کیک یا کلوچه قرار داده میشود. مدت زمان پخت بین 15تا 25 دقیقه می باشد.

در اين طرح از نوع طبقه أي استفاده مي گردد دستگاه فر ازنوع طبقه أي مي باشد و كيك وكلوچه پس از اينكه به اندازه و شكل مورد نظر د رآمدند در داخل سيني به ابعاد 90×60 يا 60×40 چيده و در طبقات فرچيده مي شود. در هر طبقه تعداد 4 عدد سيني حدود تعداد 65 عدد كيك يا كلوچه قرار داده ميشود. مدت زمان پخت بين 15تا 25 دقيقه مي باشد.

اگر وزن هر كيك يا كلوچه را بطور متوسط 75 گرم در نظر بگيريم ظرفيت سالانه فر براي 270 روز كار در سال محاسبه مي گردد.

لازم به توضيح است پس از كسر ساعت ناهار و نماز در هر شيفت مدت زمان واقعي كار در طول هر شيفت 7 ساعت فرض مي شود.

ضمناً مدت زمان هر پخت 20 دقيقه مفرض مي شود.

تعداد دفعات پر وخالي شده فرد در طول روز

60*7

21= 21 مرتبه مي باشد

20

وزن واحد محصول مرتبه

گرم 75 * 65 * 4 * 5 * 21 = ظرفيت روزانه فر

عدد در هر سيني تعداد سيني

تن در روز 2= ظرفيت روزانه فر

در محاسبه هزينه هاي قبل از بهره برداري فرض مي شود:

الف: ضرورتي به آموزش كاركنان در قبل از بهره برداري وجود نداشته و هزينه أي براي آن منظور نمي شود.

ب: مدت بهره برداري آزمايشي 15 روز است كه 80% از توليدات در اين15 روز با كيفيت خوب و قابل عرضه به بازار است و 20% ديگر جزء ضايعات زمان بهر برداري آزمايشي وجزء هزينه قبل ا زبهره برداري منظور ميشود. ضمنا فرض مي شود در اين15 روز كارخانه با 50% ظرفيت كاركند و از آنجائيكه قيمت تمام شده واحد محصول در اين مرحله از طرح مشخص نيست قيمت تمام شده هر كيلو محصول 600 ريال فرض مي شود.

ج: مدت احداث كارخانه 18 ماه فرض مي شود ولي از آنجائيكه وام از سوي بانك بصورت تدريجي پرداخت مي شود لذا كارمزد وام بميزان 10% براي يكسال به عنوان هزينه قبل از بهره برداري منظور مي شود.

د: چون مبلغ وام در اين مرحله از تهيه طرح دقيقا مشخص نمي باشد مبلغ وام 40 ميليون ريال فرض مي شود.

هزينه ضايعات در بهره برداري آزمايشي

ريال000،000،40=كارمزوام قبل از بهره برداري

ريال 7/666665=000،000،4+1666667=جمع ضايعات وكارمزد وام در قبل از بهره برداري

قسمت دوم- اطلاعات كلي مربوط به كالا يا كالاهاي توليدي

نام ونوع كالا يا كالاهاي توليدي مورد در خواست:

كيك و كلوچه

شماره تعرفه گمركي وميزان سود بازرگاني وحقوق گمركي كالا يا كالاها:

شماره تعرفه كمكي 08/19 حقوق گمرگي 50%

سود بازرگاني 15%

ويژگيها ومشخصات فني مورد لزوم:

كيك وكلوچه توليدي بايد داراي عطر و طعم مطلوب بوده و كيفيت آن از نظر مزه و فرمولاسيون و كيفيت بسته بندي و غيره مورد تاييد ادراه كل نظارت بر مواد غذائي و داروئي باشد.

بديهي است در صورتيكه محصول بر اساس استاندارد توليد شود داراي كيفيتهاي لازم خواهد بود.

در صورتيكه محصول توليدي كالاي واسطه أي و يا ماده اوليه صنايع ديگر مي باشد

وكار برد آن را در ديگر صنايع تعيين كنيد؟ در ضايع مواد غذايي نان ماشيني و فانتزي و بيسكويت و ديگر نانها و كيكهاي موجود بازار

5- كالا بر طبق كدام استانداردهايي يا بين المللي توليد خواهدشد؟

كالا برطبق استاندارد ملي توليد خواد شد.

6-اگر براي اين كالا استاندارد ملي در ايران وجود دارد شماره آن را ذكر كنيد .

اير كيك بر اساس استاندارد2553 ان و كلوچه بر اساس استاندارد 2554 ايران توليد خواهد شد.

7-آيا اين كالا در حال حاضر در داخل كشور ساخته مي شود؟بلي

عمليات انبار آرد نول

كنترل

حمل و نقل الك كردن آرد

انبار انبار موقت آرد الك شده

حمل و كنترل

خمير كردن خمير كردن

شكل دهي و برش لول كن

قيف زن شكل دهي و برش

كنترل كيفيت كنترل كيفيت

بسته بندي بسته بندي

كنترل كيفيت كنترل كيفيت

فرآيند توليد كيك و كلوچه

قسمت سوم- اطلاعات مربوط به بازار محصول

تعداد واحدهاي مشابه موجود در داخل و ظرفيت آنها ذكر شود(با ذكر ماخذ)

در اكثر شهرهاي ايران بصورت سنتي وصنعتي وجود دارد كه تقريبا واحدهاي صنعتي را چهل واحد در سراسر كشور تخمين مي زنند كه اگر بطور متوسط ظرفيت هر واحد را 500 تن در سال بحساب آوريم كل ظرفيت توليدي000/20 تن توليد كيك و كلوچه داريم.

چنانچه كالا وارداتي است ميزان واردات درآخرين 5 سالي كه آمار منتشر شده به تفكيك ذكر گردد( با ذكر منابع) خير واردات آن ممنوع مي باشد.

اگر كالا صادارتي است، مقدار صادرات در5 سالي كه آمار منتشر شده به تفكيك ذكر شود(با ذكر منابع) صادرات آن آزاد مي باشد و در پايان طرح بصورت ضمائم ارائه شده است.

روند مصرف محصول طي5 سال گذشته و پيش بيني مصرف در 5 سال آينده بدليل آنكه كالاي مورد نظر مصرفي غذائي مي باشد و در 5 سال گذشته هر آنچه توليد شده بمصرف رسيده است.

توليد كنندگان عمده جهاني اين كالا چه كشورهائي هستند؟( در صورت دسترسي به منابع).

كليه كشورها خاور ميانه و آسيايي

قسمت چهارم- اطلاعات مربوط به دانش فني

اگر توليد كالاي مورد نظر متكي به دانش فني وكمكهاي فني خارجي است، اطلاعات زيرا ارائه گردد. در صورتيكه پيشنهاد مقدماتي در اينمورد وجود دارد ضميمه گردد.

نوع قرار دادي كه در نظر داريد معتقد نمائيد؟ خير

مدت قرار داد به تفكيك مدت اجراي طرح ومدت اعتبار قرار داد؟ خير

مبلغ قرار داد به تفكيك نوع هزينه ونحوه پرداخت آن؟ خير

برنامه مقدماتي آموزش فني كاركنان در داخل و خارج از كشور را مشخص كنيد.

در صورت نبود نيروي كارگر ماهر در محل اجراي ميتوان براي مدت2 ماه سه نفر را در واحدهاي توليدي در داخل كشور برنامه آموزش در نظر گرفت، لكن با فرض اينكه تامين انساني مورد نظر براي طرح امكان پذير مي باشد هزينه أي براي اين مورد پيش بيني نشده است.

چنانچه قرار داد محدود به نصب و راه اندازي ماشين آلات توسط كمپاني خارجي است، تعداد كارشناس و مدت اقامت آنان را در ايران مشخص كنيد.

چنانچه اطلاعاتي در زمنه هاي واردات وصادارت، روند مصرف، توليد كنندگان جهاني بامطالب مستند ديگري داريد ذكر نمايد.

نواع فانتزي كيك بصورت پراكنده توسط مسافرين خارج از كشور وارد مي شود. ولي بطور عمده از اين محصول واردات وجود ندارد. صادارت محصول نيز تاكنون از سوي كارخانجات و تجار داخلي تحقق پيدا كرده است.

قسمت پنجم – اطلاعات مربوط به توليد كالا

برنامه توليد ساليانه:

تعداد روزكار در سال 270 روز( در صورتيكه كار فصلي است توضيح دهيد:

تعداد شيفت در روز1 نوبت

ساعت كار در هر شيفت 8 ساعت

كل هزينه هاي ارزي(به دلار)= هزينه هاي متغير ارزي(به دلار)+هزينه هاي ارزي(به دلار)

كل هزينه هاي ريالي(به هزار ريال)= هزينه هاي متغير ريالي(به هزارريال)+ هزينه هاي ثابت ريالي(به هزارريال)

873/850/305 = 281852913 + 960/997/23

2-2-قيمت تمام شده محصول:

كل هزينه هاي ارزي (به دلار)

بخش ارزي قيمت تمام شده محصول=

مقدار توليد ساليانه

305850873 كل هزينه‏هاي ريالي

بخش ريالي قيمت تمام شده محصول 612 =

ريال در هر كيلو 000/500 مقدار توليد ساليانه

3-محاسبه قيمت فروش

1-3- قميت فروش محصولات مشابه: در حال حاضر در بازار آزاد هر كيلو 800 الي 900 ريال بفروش مي رسد.

قميت عمده فروش كالاي مشابه در بازار داخلي( به ريال):

قيمت خريد كالاي مشابه خارجي(به دلار) حتي المقدور

در چند بازار:

2-3-قسمت فروش كل محصول توليد:

قيمت تمام شده محصول 873/850/305

سود سرمايه مقدري(15%) 425/851/3

جمع 298/702/309

قيمت فروش با در نظر گرفتن5% سود نسبت به قيمت تمام شده بدين صورت بدست مي آيد.

قميت فروش محصول

كه به مراتب پائين تر از قميت محصول در بازار است و براحتي مي تواند با محصولات مشابه در بازار رقابت كند.

2-محاسبه قميت تمام شده محصول:

1-2-محاسبه هزينه هاي ثابت توليد:

ريالي ارزي به دلار

-حقوق ودستمزد كاركنان 000،914،11

-بيمه 2730220

-هزينه تامين انواع انرژي(سربار وغير توليدي) 981865

-استهلاك ها 4510450

-هزينه هاي غير پرسنلي دفتر مركزي -

-كارمزد وام ياسود قابل انتظار برطبق 3851425

عقود اسلامي معادل 10% وام از سرمايه ثابت جمع 960/987/23

2-2- محاسبه هزينه هاي متغير توليد: ريالي ارزي به دلار

-مواد مورد مصرف در توليد كالا: 000،300،270

قطعات ومواد داخلي در رقم بالا منظور شده است

قطعات ومواد وارداتي -

هزينه هاي داخلي مواد اوليه وارداتي

-هزينه تعميرات ونگهداري 1194025

-هزينه لوازم كاركنان 000،350

-هزينه تامين انواع انرژي جهت توليد 865،9001

-هزينه آزمايشگاه 200000

-هزينه فروش -

-ساير هزينه ها(كارمزدوام براي 8827023

تامين سرمايه درگردش) 12% يكساله 913/852/281

محاسبه هزينه ها‍:

محاسبه هزينه استهلاك: ريالي ارزي به دلار

-ساختمان ومحوطه سازي 5% در سال 15750،10

-هزينه هاي قبل از بهره برداري 000،160

-دانش فني ومهندسي اثاثيه اداري(20% در سال) 000،110

-ماشين آلات و تجهيزات خط توليد و سايل حمل ونقل 000،396،2

10%(استهلاك وانت بار 20% منظور شده است.

-ماشين آلات،تجهيزات تاسيسات عمومي 7% در 000،294

سال منهاي وسايل حمل ونقل انشعاب برق و لوازم اداري

-هزينه نصب و راه اندازي ماشين آلات توليدي،

تجهيزات وتاسيسات عمومي 8% در سال 700/159

-پيش بيني نشده 15% در سال 000،375

جمع 450،510،4

2-1-محاسبه هزينه تعميرات و نگهداري:

ساختمانها 1% در سال 150،185

وسايل حمل ونقل 10%در سال 250000

ماشين آلات وتجهيزات وتاسيسات خط توليد 3% در سال 875 ،568

-ماشين آلات و تجهيزات وتاسيسات عمومي 2% در سال 000،190

منهاي وسايل حمل ونقل وحق انشعاب برق جمع 1194025

2-1- برآورده هزينه لوازم كاركنان:

ملزمات اداري و كاركنان 200000

لوزم حفاظتي كارگران 150000

جمع 000،350

4-1-بر آورد هزينه هاي:

-هزينه هاي غير پرسنلي دفترمركزي -

-هزينه هاي آزمايشگاه 000،200

-هزينه هاي فروش -

000،200

محاسبه اجزاء وميزان سرمايه درگردش ريالي ارزي به دلار

-هزينه تامين قطعات ومواد اوليه مورد نياز 000 ،575،67

براي توليد وبسته بندي محصول

-هزينه حقوق وبيمه كاركنان 000،553،2

-هزينه بيمه كاركنان 055،685

هزينه انواع انرژي 245466

هزينه ‏هاي فروش 000،500

ساير هزينه هاي جاري 2000000

جمع 521،558،73

كل سرمايه در گردش بريال= جمع سرمايه درگردش+ نرخ ارز تخصيصي× جمع سرمايه درگردش

جمع كل سرمايه در گردش 521/558/73 ريال

كل سرمايه گذاري بريال= جمع كل سرمايه در گردش بريال+ جمع كل سرمايه ثابت(به ريال)

938/748/137=521/558/73+417/190/64

-نحوه تامين منابع مالي

-سهم متاقضي يا متقاضيان معادل 40% سرمايه ثابت 167،676،25

-سهم بانك با ديگر منابع مالي بصورت مشاركت درآينده

-سهم بانك يا ديگر منابع مالي بصورت وام معادل 60% سرمايه ثابت 38514250

-ساير(توضيح دهيد)

جمع 417،190،64

كار مزدوام يا سود قابل انتظار برطبق عقود اسلامي از مبلغي كه بصورت وام دريافت ميشود.

1-5- هزينه هاي قبل از بهره برداري شامل:

-هزينه تاسيس شركت و دريافت مجوزهاي مختلف 800000

-هزينه هاي خدمات مهندسي، مطالعات مشاوره -

- هزينه هاي دريافت وام بانكي 000،600

- ساير هزينه هاي قبل از بهره برداري ضايعات 667،666،5

در بهره برداري آزمايش(بهره برداري وزمان احداث) جمع 667/066/7

توجه: مدت بهره برداري آزمايش 15 روز مدت احداث18 ماه فرض شده است ولي چون وام تدريجا از سوي بانك پرداخت مي شود بهره برداري وام در زمان احداث براي يكسال محاسبه شده است.

6-1-6 محاسبه اجزاء و ميزان سرمايه ثابت: ريالي ارزي به دلار

زمين 000،4000

ساختمان و محوطه سازي 000،315،20

هزينه هاي قبل از بهره برداري 667،066،7

دانش فني ومهندسي -

ماشين آلات وتجهيزات خط توليد با هزينه حمل 500000+500،962،18

هزينه نصب و راه اندازي ماشين آلات توليدي، 000،8850

تجهيزات و تاسيسات خصوصي(معادل 10% ماشين آلات 6250،199

-و سردخانه)

پيش بيني نشده 000،500،2

جمع 417،190،64

جمع كل سرمايه ثابت بريال= جمع سرمايه ثابت بريال+(نرخ ارز تخصصي× جمع سرمانه ثابت ارزي به دلار

جمع كل سربار ثابت بريال 417،190،64

مساحت زمين مورد نياز و برآورد قيمت آن:

مساحت مورد نياز قيمت هر متر مربع قميت كل

1600 250 000،4000

برآورد ساخت و هزينه هاي ساختماني ومحوطه سازي:

ماشين آلات وتجهيزات حمل ونقل در ارتباط با توليد، حمل ونقل عمومي، توزيع محصول، تاسيسات برق و آب بخار، هواي فشرده، وسايل آزمايشگاهي يا تجهيزات اطفاً حريق باسكول و مانند آنها در اين جدول ميشود ( در مورد ماشين آلات قارجي حتي المقدور و رافرو كاتالوگ ضميمه شود)

-محاسبه انرژي برق مصرفي رزانه( به كيلووات ساخت):

كيلو وات در يك شيفت 256=8×32

ساليانه 69120 =(روز در سال )270×(ساعت در روز)8×(كيلووات در ساعت )32

-محاسبه آب مصرفي روزانه (به مترمكعب)

ليتر 2000 =آب مصرفي در توليد روزانه

ليتر 2900 =13× 300=آب بهداشتي، فضاي سبز وغيره

9/5=5900=2000+3900=جمع مصرف آب روزانه

محاسبه گازوئيل مصرفي روزانه( به ليتر):

ليتر 300 =مصرف گازوئيل روزانه دستگاه فر

28 ليتر براي هر متر مربع زير بناي درسال =مصرف گازوئيل براي گرمايش

-محاسبه گاز مصرفي روزانه(به متر مكعب): وجود ندارد

-محاسبه نفت و بنزين مصرفي روزانه( به ليتر):

ليتر 20=بنزين مصرفي روزانه

5/2 =نفت مصرفي روزانه(متوسط)

2-11-محاسبه هزينه انواع انرژي مصرفي ساليانه:

جمع 9810865

8- ليست مشاغل و مقدار حقوق ماهانه وسالانه

9- نوع و مقدار انرژي و هزينه آن:

1-9- محاسبه انواع انرژي موردنياز:

-محاسبه توان برق مصرفي(به كيلووات):

مصرف ماشين آلات خط توليد+ روشنائي محوطه+ روشنائي ساختمان =توان برقي مصرفي كل

20 + 11 + 10 = 41

توجه : در مصرف برق با اعمال ضريب همزماني 80% مصرف بطور متوسط 32 (كيلووات ساعت)

در طول شيفت كار خواهد بود. ضمنا فرض شده است در زماني كه كار خانه فعاليت توليدي ندارد مصرف برق ناچيز باشد.

«جدول پيش بيني تراز نامه طرح»

(ارقام به: هزار ريال)

جدول مشخصات هزينه هاي طرح»

جدول پيش بيني گردش وجوه نقدي منابع و مصارف (ارقام به: هزارريال)

در پايان سال ششم بهره برداري ضمن باز پرداخت منابع 18 ميليون وام كوتاه مدت دريافتي بابت سرمايه درگردش طرح داراي000،810 سرمايه اداري انباشته بوده و هيچگونه بدهي بانك نيز نخواهد داشت.

جدول پيش بيني عملكرد و سود و زيان طرح

منابع و مآخذ

عنوان مكان

1-پژوهش طرح توجيهي و جمع آوري اطلاعات شركت شادي طلائي مفيد (كيك و كلوچه تاتائو)

2-جمع آوري اطلاعات تهران وزارت صنايع كتابخانه

3-جمع آوري اطلاعات تهران وزارت بازرگاني