مقدمه
طراحی و احداث صنایع نیازمند شناخت مبانی تیوری و برخورداری از دیدگاههای تجربی و علمی متناسب با شرایط اقتصادی و فرهنگی حاکم و دانش فنی موجود جامعه، به منظور نیل به اهداف تولید میباشد.
اطلاعات فنی ایجاد صنایع، مجموعه ای از تحقیقات در خصوص ماهیت مواد و محصولات، شناخت فرایند های تولید و تکنولوژی های موجود و بررسی سیستمها، تجهیزات و ماشین آلات مورد نیاز میباشد. این بررسی ها در راستای نیل به هدف توسعه، تولید و افزایش کیفیت محصولات تولیدی صورت میگیرد که با بهبود بافت فنی واحدهای جدیدالتأسیس در داخل کشور، پاسخگویی به نیاز بازار و رقابت با سایر تولیدکنندگان جهانی را امکان پذیر می سازد.
در بررسی های فنی ابتدا روشهای مختلف تولید محصول مورد مطالعه قرار میگیرد و پس از بررسی های لازم مناسبترین تکنولوژی که با فرهنگ کاری و تواناییهای بالقوه صنعت تناسب داشته باشد انتخاب می گردد. با انتخاب بهترین روش تولید هر محصول می توان دستگاهها و تجهیزات مورد نیاز را بر اساس فرایند منتخب، انتخاب نمود.
11 : معرفی اجمالی پروژه
مشخصه طرح:
نام محصول: نورافکن ظرفیت: 100 هزار عدد
فرایند تولید: 1 ذوب آلومینیم 2 ریخته گری تحت فشار 3 سوراخ کاری 4 قلاویز کاری 5 آماده سازی 6 آسترکاری 7 خشک شدن 8 رنگ کاری 9 خشک شدن 10 مونتاژ محصول
شاخصهای عملیاتی:
تعداد روز کاری: 270 روز
تعداد نوبت کاری: 1
زمان نوبت کاری: 8 ساعت
درصد تامین مواد اولیه: 100% داخلی
تعداد کارکنان: الف) مدیریت: 1 نفر ب) مهندس: ندارد ج) تکنسین: 2 نفر د) کارگر ماهر: 5 نفر ه) کارگر ساده: 13 نفر ی) کل پرسنل: 27 نفر
تأسیسات عمومی: الف) برق مصرفی: 103 مگا وات ساعت ب) آب مصرفی سالیانه: 2160 متر مربع ج) گازوییل: 4/106 متر مکعب
د) بنزین: 2/16 متر مکعب ه) اطفاء حریق: 8 کپسول آتش نشانی
دستگاهها و تجهیزات خط تولید: 100% داخلی
زمین و ساختمانها: 1 مساحت زمین:2800 متر مربع 2 سطح زیر بنا: 795 متر مربع 3 سا لن تولید: 400متر مربع 4 انبار: 140 متر مربع 5 تأسیسات و تعمیرگاه:80 متر مربع 6 اداری،رفاهی: 175 متر مربع
سرمایه گذاری: 1 سرمایه ثابت: 8/1899میلیون ریال 2 سرمایه در گردش: 2/652 میلیون ریال 3 کل سرمایه گذاری: 2552 میلیون ریال هزینه های تولید: 1 هزینه های ثابت 38/981 میلیون ریال
2 هزینه های متغیر: 82/3109 میلیون ریال 3 کل هزینه های سالیانه: 2/4091 میلیون ریال
شاخص های اقتصادی طرح: 1 نرخ بازده مالی طرح: 2/27%
2 سهم
منابع داخلی 100% 2 ارزش افزوده بر مبنای هزینه تولید: 4/42%
3 درصد تولید در نقطه سربه سر 5/56% 4 سالهای برگشت سرمایه: 3 سال و 11 ماه سرمایه گذاری ثابت سرانه 4/70 میلیون ریال
5 درصد کارکنان تولید به کل کارکنان 1/74% 6 نسبت سود به سرمایه نقدی: 1/37%
21معرفی محصول:
نام محصول نورافکن میباشد. این محصول جهت ایجاد روشنایی به صورت منمرکز یا نیمه متمرکز استفاده می شود و کار اصلی آن ایجاد نور و متمرکز کردن و بازتاباندن آن در محدوده مشخص می باشد.
31 سوابق تولید:
در قبل با وجود تولید این محصول در داخل کشور، به خاطر این که محصول تولید شده از کیفیت خوبی نسبت به مشابه خارجی خود برخوردار نبود، بخشی از طریق واردات بر طرف می شد. اما در حال حاضر بدلیل پایین بودن کیفیت تولید داخلی و برآورده شدن نیاز داخلی صادراتی از کالا به کشورهای دیگر نداشته ایم. اما میتوان با توجه به حمایت های دولت از صادرات غیر نفتی پیش بینی کرد که آینده صادرات این کالا نیز امکان پذیر شود.
41 کاربرد محصول :
به طور کلی نورافکن ها از نظر کاربرد به سه دسته اصلی تقسیم می شوند.
دسته اول برای ایجاد روشنایی و زیبایی در آب استفاده میشود. این دسته از نورافکن ها بیشتر در فواره های که در میادین شهرها، پارکها و سایر مکانها وجود دارد کاربرد دارد.
دسته دوم از نورافکن ها در فضاهای آزاد به صورت ثابت و قابل تنظیم استفاده میشود که نمونه آن در مکانهای عمومی همانند سالن های تیاتر، فضاهای سبز و... میباشد.
دسته سوم به صورت متحرک دستی و قابل نصب بر روی وسایل متحرک استفاده میشود همانند فیلمبرداری ها، بر روی اتومبیل ها و ...
5 1 بررسی نیاز جامعه:
با توجه به کاربرد زیاد این محصول در جاهای مختلف و همچنین برنامه توسعه اماکن، چه عمومی و چه فرهنگی، پیش بینی می شود که تقاضا برای این محصول نیز در راستای گسترش این اماکن روز به روز بیشتر شود.
61 مصرف کنندگان:
نور افکن موارد مصرفی زیادی دارد مثل اماکن عمومی، میادین شهر، پارکها، سالن های کنفرانس و تئاتر، فضاهای سبز، فیلمبرداری ها و...
فصل دوم : طراحی تولید
12 فرایند تولید
22 نمودار فرایند تولید
32 مواد اولیه و منابع تهیه آن
42 ابزار و ماشین آلات و منابع تهیه آن
52 برنامه زمان بندی اجرای پروژه
62 ظرفیت تولید
72 پلان سالن تولید
82 جایابی و محل اجرای طرح
12 فرایند تولید:
مراحل تولید محصول به شرح زیر میباشد :
1) ذوب آلیاژ آلومینیم: مواد اولیه از جمله شمش آلومینیم در کوره های با سوخت فسیلی یا گاز طبیعی ذوب میشود.
2) ریخته گری تحت فشار: مواد مذاب توسط قالبهای مختلف به صورت بدنه انواع نورافکن تولید می شود.
3)سوراخ کاری: عملیات سوراخ کاری در روی بدنه نورافکن توسط دریل انجام می شود.
4) قلاویز کاری: این عملیات با استفاده از دریل انجام می شود.
5) آماده سازی: با استفاده از مواد قلیایی یا آلی و سایر شوینده های سطح نظافت دقیق و چرب زدایی کامل انجام می شود.
6)آستر کاری: این عملیات برای کیفیت سطح انجام میشود
7) خشک شدن: قطعات به مدت 6 ساعت برای خشک شدن نگهداری می شود.
8) رنگ کاری: توسط دستگاه الکترواستاتیکو به صورت دستی انجام میگردد.
9) خشک شدن: قطعات به بیرون از قسمت رنگ کاری جهت خشک شدن فرستاده میشود.
10) اتصال سیم به سرسیم: یک سر سیم که به صورت افشان است، لخت شده و به سرسیم اتصال می یابد.
11) اتصال سیم به ترمینال فلزی: مجموعه سیم و سرسیم با کمک پرچ کن روی ترمینال فلزی پرچ میشود.
12) اتصال پایه های لامپ: با دو پیچ پایه های لامپ روی اتصال پایه های لامپ محکم بسته میشوند.
13) مونتاژ پایه لامپ به بدنه: بعد از قراردادن پایه لامپ روی بدنه با دو پیچ مجموعه را به بدنه متصل می کنند.
14) مونتاژ صفحه انعکاس: برای این کار ابتدا با دست لبه های این قطعه را به اندازه لازم به طرف داخل خم و سپس آن را داخل بدنه جای می زنند.
15) مونتاژ جعبه ترمینال: توسط دو عدد پیچ روی بدنه محکم میگردد.
16) مونتاژ پایه به بدنه: پایه در جای صحیح روی بدنه قرار داده می شود.
17) مونتاژ مجموعه بدنه، قاب و شیشه: بعد از جا زدن شیشه درون قاب ، با دقت روی بدنه قرار کرفته و با یک عدد پیچ محکم میشود.
22 نمودار فرایند تولید:
کنترل کیفیت جهت تعیین صحت عمل تولید مطابق مشخصات فنی تعیین شده برای محصول انجام می گیرد.
بدین ترتیب نمودار فرایند تولید در زیر مشاهده میشود:
1) ذوب آلیاژ آلومینیم
2) ریخته گری تحت فشار
3) بازرسی
4) سوراخ کاری
5) قلاویز کاری
6) آماده سازی
7) آستر کاری
8) خشک شدن
9) بازرسی
10) رنگ کاری
11) خشک شدن
12) بازرسی
13) مونتاژ سیم به سرسیم
14) مونتاژ سیم به ترمینال فلزی
15) مونتاژ پایه های لامپ روی اتصال آن
16) مونتاژ پایه های لامپ به بدنه
17) مونتاژ صفحه انعکاس
18) مونتاژ جعبه ترمینال
19) مونتاژ پایه به بدنه
20) مونتاژ مجموعه بدنه، قاب و شیشه
21) بازرسی محصول
22) بسته بندی
23) انبار کردن
23) انبار كردن
بدنه قاب
3ـ2 مواد اوليه و منابع تأمين آن:
مواد اوليه مورد نياز طرح و مقادير هر يك از آنها به تفكيك محاسبه شده است. قيمت هاي مواد اوليه براساس استعلام از شركت هاي معتبر داخلي و بازارهاي عمده فروشي تعيين گرديده است.جدول(1ـ2) برآورد هزينه تأمين مواد اوليه اصلي را نشان مي دهد.
جدول شماره (1ـ2) مواد اوليه و منابع تأمين آن
4ـ2 ابزار و ماشين آلات و منابع تأمين آن:
به كار گيري ماشين آلات و دستگاه هاي مناسب از اساسي ترين اركان طراحي واحدهاي صنعتي ميباشد چرا كه انتخاب ماشين آلات مناسب ميتواند در بهبود كيفيت محصول و بهينه سازي سرمايه گذاري نقش مؤثري داشته باشد. جدول (2ـ2)ابزار و ماشين آلات و هزينه تأمين آن را بيان ميكند.
جدول (2ـ2) ابزار و ماشين آلات و منابع تأمين آنها
5ـ2 برنامه زمان بندي اجراي پروژه:
يكي از اركان مهم اجراي پروژه كه ضامن موفقيت پروژه مي باشد برنامه ريزي دوران اجراي پروژه است.
زمان بندي فعاليت ها ضمن سازمان دهي فعاليت ها و قاعده مند كردن آنها باعث مديريت بهتر و تخصيص به موقع منابع مي گردد. لذا با توجه به ويژگيهاي اين صنعت برنامه زمان بندي اجراي پروژه در جدول شماره (3ـ2) نشان داده شده است.
جدول شماره (3ـ2) برنامه زمان بندي طرح
6ـ2 ظرفيت توليد:
انتخاب ظرفيت و برنامه توليد مناسب براي واحدهاي صنعتي علاوه بر بهره برداري بهينه از سرمايه گذاري انجام شده عاملي در جهت كسب بيشترين سود ممكن خواهد بود. نظر به اينكه اهداث واحد هاي صنعتي مستلزم سرمايه گذاري اوليه است كه در بعضي موارد تقريبا ثابت است لذا انتخاب ظرفيت هاي خيلي كم سود آوري طرح را غير ممكن ميكند. لذا با توجه به بررسي بازار، شناخت كانون هاي مصرف، نيازهاي داخلي، امكان صادرات و ... ظرفيت طرح با تقابل سودآوري ظرفيت بالا و محدوديتهاي صنايع كوچك و نياز هاي مصرفي تعيين ميگردد. با در نظر گرفتن همه اين موارد ظرفيت اين طرح روزانه 371 محصول و 100000 عدد پروژكتور در سال برآورد مي گردد.
7ـ2 پلان سالن توليد
با توجه به فرايند توليد محصول و توالي عمليات مورد نياز لازم است روابط ماشين آلات بررسي شودو بر اساس اين روابط ماشين ها در كارگاه ها مستقر شوند. با رعايت موارد فوق، طبق اصول مهندسي صنايع نقشه استقرار ماشين آلات (سالن توليد) طبق شكل (2ـ2) ميباشد.
شكل (2ـ2) پلان سالن توليد
8ـ2 جايابي و محل اجراي طرح:
بررسي امكان احداث واحد از حيث نحوه تأمين اوليه، تعيين ميزان سرمايه گذاري، تطابق تكنولوژي صنعت مورد نياز با ميزان تخصص ها و مهارتهاي بالقوه و بالفعل موجود در كشور و... مطالعات هماهنگ و چند جانبه اقتصادي، فني، اقليمي و جغرافيايي را ايجاب مي نمايد. جدول شماره (5ـ2) مناسبترين مكان را براي اجراي پروژه مشخص مي نمايد.
جدول شماره (4ـ2) جايابي و محل اجراي طرح
بدين ترتيب مناسب ترين مكان براي اجراي پروژه اصفهان مي باشد.
فصل سوم :
نيروي انساني
1ـ3 نيروي انساني مورد نياز
2ـ3 دستمزد و حقوق
3ـ3 شرح وظايف پرسنل طرح
4ـ3 سازماندهي نيروي انساني
1ـ3 نيروي انساني مورد نياز:
كارآيي و اثربخشي هر سازمان تا حدود زيادي به مديريت صحيح و به كارگيري مؤثر منابع انساني بستگي دارد. پارامتر هاي مختلفي در تعيين تعداد و تخصص نيروهاي انساني واحد توليد دخالت دارند از جمله اين عوامل ميتوان به سطح تكنولوژي مورد استفاده تمايل اشتغال زايي يا اتوماسيون به حدود تخصص و مهارت مورد نياز اشاره كرد.
جدول شماره (1ـ3) مشخص ميكند هر ماشين چه تعداد پرسنل و با چه مهارتي لازم دارد.
جدول شماره (1ـ3) نيروي انساني مورد نياز
2ـ3 دستمزد و حقوق:
ميزان دستمزد و حقوق بايد به قدري باشد كه يك خانواده پنج نفري را تأمين كند. جدول شماره (2ـ3) دستمزد و حقوق و ميزان تحصيلات را بيان مي كند. لازم به ذكر است جهت محاسبه نسبتا دقيق از پاداش و عيدي و... حقوق ساليانه بر مبناي 14 ماه در سال انجام ميگيرد.
جدول (2ـ3) برآورد حقوق و دستمزد و نيروي انساني
3ـ3 شرح وظايف پرسنل طرح :
وظايف هر يك از پرسنل طرح به شرح زير است
1) مدير: وظيفه نظارت بر كل عمليات بر عهده مدير مي باشد از جمله توليد، امور مالي، مديريت فروش و بازرگاني واحد
2) تكنيسين: نظارت بر فعاليت نيروي انساني توليدو همچنين كيفيت محصول
3) كارگر ماهر: كار با دستگاه ها و ماشين آلات توليداز جمله وظايف اوست.
4) كارگر غير ماهر: انجام كليه كارهاي خدماتي، رفاهي، بسته بندي و…
5) تكنيسين فني: رسيدگي به امور تأسيساتي و تعمير و نگهداري ماشين آلات توليد
6)كارمندان اداري و مالي: رسيدگي به امور اداري و مالي از جمله كارگزيني، تداركات و امور بانكي بر عهده اين كارمندان ميباشد.
7) نگهبان و خدمات: كنترل پرسنل و عبور و مرور افراد متفرقه و همچنين نظافت و ...
4ـ3 سازماندهي نيروي انساني:
در اين قسمت بايد مشخص شود كه سلسله مراتب و تقسيم بندي كار در موسسه چگونه است و بيان شود كه چه كسي از چه كسي دستور ميگيرد.
فصل چهارم :
زمين و ساختمانهاي مورد نياز
1ـ4 زمين مورد نياز
2ـ4 ساختمانهاي توليد
3ـ4 ساختمانهاي خدمات و پشتيبانيو اداري
4ـ4 هزينه هاي ساختمان سازي
5ـ4 پلان طرح
1ـ4 زمين مورد نياز:
هزينه خريد زمين و هزينه هاي محوطه سازي تماما بر اساس قيمت هاي اخذ شده براي شرايط محل احداث واحد محاسبه ميگردد. مقادير مورد نياز براي هر يك از موارد فوق به ترتيب در جدول شماره (1ـ4) و (2ـ4) آورده شده است.
جدول شماره(1ـ4) زمين مورد نياز
جدول شماره (2ـ4) محوطه سازي
2ـ4 ساختمانهاي توليد:
به كليه ساختمانهايي كه در امر توليد نقش داشته باشند ساختمان توليد گفته ميشود. كه اين ساختمانها در اين طرح شامل ساختمان توليد، خدمات (انبارها، تأسيسات، تعميرگاه)، اداري، رفاهي و... محاسبه مي شوند.جدول زير مساحت كليه ساختمان توليد را نشان مي دهد
1ـ2ـ4 مساحت ساختمان هاي توليد
جدول شماره (3ـ4) ساختمانهاي توليد
2ـ2ـ4 مساحت سالن توليد
براي محاسبه سالن توليد، ابتدا مساحت خالص دستگاهها از كاتالوگهاي مربوط به دستگاه استخراج مي شود. سپس با توجه به خصوصيات كاري هر دستگاه فضاي مورد نياز جهت مواد اوليه و محصول خروجي دستگاه، مانور اپراتور ، تعمير و نگهداري و... برآورده شده به مساحت خالص افزوده مي گردد. در جدول (4ـ4) به آن اشاره شده است.
جدول شماره (4ـ4) فضاي مورد نياز دستگاهها
3ـ4ساختمانهاي خدمات و پشتيباني و اداري:
بخشهاي اداري به منظورهاي مختلف مثل اداره كارخانه، ارايه سرويس به كاركنان، ارايه سرويس به مشتريان و طرفهاي قرارداد تأمين مواد و... در كارخانه احداث ميشوند. در صنايع كوچك ساختمان هاي اداري معمولا در معرض ديد يعني در قسمت جلوي اولين ساختمان بعد از در ورودي كارخانه مي باشنددر محاسبه مساحت مورد نياز بخشهاي اداري براي اتاق مدير 30 متر مربع، به ازاي هر مهندس 20 متر مربع، و به ازاي هر كارمند 10 متر مربع تخصيص يافته است همچنين براي ساختمان نگهباني و سرايداري 40 متر مربع منظور ميگردد.جدول زير مساحت مورد نياز هر واحد را بيان ميكند.
جدول شماره (5ـ4) برآورد مساحت ساختمان هاي اداري،رفاهي و خدمات
4ـ4 هزينه هاي ساختمان سازي:
هزينه هاي ساختمان سازي (سالن توليد، انبارها، تعميرگاه، تأسيسات، ساختمانهاي اداري و ساير موارد) تماما بر اساس قيمت هاي اخذ شده براي شرايط محل احداث واحد محاسبه مي گردد. جدول شماره (6ـ4) هزينه هاي ساختمان سازي را بيان ميكند.
جدول شماره (6ـ4) هزينه هاي ساختمان سازي
5ـ4 پلان طرح:
شكل (1ـ4) نقشه پيشنهادي جانمايي ساختمان ها مطابق مهندسي صنايع مشاهده مي شود
فصل پنجم:
انرژي و تأسيسات
1ـ5 انرژي برق
2ـ5 اترژي آب
3ـ5 تأسيسات سوخت رساني
4ـ5 تأسيسات حرارتي
5ـ5 تأسيسات برودتي
6ـ5 ارتباطات
7ـ5 اطفاء حريق
1ـ5 انرژي برق:
اساسي ترين تأسيسات هر واحد صنعتي، تأسيسات برق مي باشد. زيرا تقريبا همه دستگاههاي اصلي خط توليد نياز به برق دارند به منظور بررسي تأسيسات برق مورد نياز واحد، ابتدا مقدار برق مصرفي هر يك از بخشهاي توليد، محوطه، تأسيسات و... برآورد ميگردد. سپس برق كل واحد مصرفي برآورد مي گردد.
1ـ1ـ5 برق مورد نياز خط توليد
برق مورد نياز خط توليد، بخش عمده اي از برق مورد نياز كارخانه مي باشد. كه مقدار آن در جدزل شماره (1ـ5) آورده شده است.
جدول شماره (1ـ5) برآورد برق مصرفي خط توليد
2ـ1ـ5 برق مورد نياز تأسيسات
برق مورد نياز تأسيسات اين واحد به مصرف سيستم تصفيه آب و تهويه مي رسد كه مقدار آن حدود 5/9 كيلو وات پيش بيني مي گردد.
3ـ1ـ5 برق روشنايي ساختمانها و محوطه
براي هر متر مربع زير بناي سالن توليد، ساختمان هاي اداري، رفاهي و خدماتي به طور متوسط 20 وات برق در نظر گرفته مي شود. همچنين براي هر متر مربع مساحت انبار ها و تأسيسات 10 وات منظور مي گردد. بنابراين با توجه به مساحت ساختمانها 5/14 كيلو وات براي روشنايي ساختمانها برق پيش بيني ميگرددو.
4ـ1ـ5 برق مصرفي واحد
برق مصرفي كل واحد در جدول شماره (2ـ5) مشخص شده است.
جدول شماره (2ـ5) برق مصرفي كل واحد
5ـ1ـ5 برق مصرفي ساليانه
برق مصرفي ساليانه واحد براساس زمان كار هر يك از بخشهاي مصرف كننده برق و توان مورد نياز اين قسمت ها محاسبه مي شود. كه با توجه به مشخصه هاي عملكرد واحد و مساحت ساختمانها و محوطه، برق مصرفي ساليانه در مجموع 103 مگا وات ساعت برآورد مي گردد.
2ـ5 انرژي آب:
در اين واحد آب مورد نياز به مصرف آماده سازي قطعه براي رنگ كاري، مصرف آشاميدني، بهداشت و نيز آبياري محوطه خواهد رسيد. مقدار آب مصرفي براي آماده سازي قطعه روزانه 2 متر مكعب برآورد مي گردد. آب مورد نياز آبياري نيز، به ازاي هر متر مربع فضاي سبز 150 ليتر براورد مي گردد. جدول شماره (3ـ5) آب مصرفي را بيان ميكند.
جدول شماره (3ـ5) آب روزانه واحد
3ـ5 تأسيسات سوخت رساني:
در اين واحد سوخت مورد نياز به مصرف تأسيسات گرمايشي و وسايل نقليه مي رسد. كه پس از برآورد مقدار و نوع آن تعيين و پيش بيني مي گردد
1ـ3ـ5 سوخت مورد نياز تأسيسات گرمايشي
با توجه به مساحت سالن هاي توليد، ساختمان هاي اداري، خدماتي و... در اين واحد مقدار 4/106 متر مكعب سوخت (گازوييل) در سال ميباشد.
2ـ3ـ5 سوخت مورد نياز وسايل نقليه
جدول شماره (4ـ5) سوخت وسايل نقليه
4ـ 5 تأسيسات حرارتي:
در اين واحد به منظور گرمايش ساختمان هاي توليد از بخاري صنعتي به تعداد يك دستگاه به ازاي هر 270 متر مربع زير بنا استفاده مي شود. براي ساختمان هاي اداري، رفاهي و... از شوفاژ استفاده شده است كه مقدار آن 575 متر مربع و هزينه اي بالغ بر 3/9 ميليون ريال مي باشد.
5ـ 5 تأسيسات برودتي:
جهت سرمايش سالن توليد به ازاي هر 200 متر مربع زير بنا ، يك كولر آبي شش هزار و براي ساختمان هاي اداري، رفاهي و خدماتي نيز به ازاي هر 100 متر مربع يك كولر آبي چهار هزار در نظر گرفته شده است.
6ـ 5 ارتباطات:
خطوط ارتباطي به دليل اهميت زياد آن در اطلاع رساني در صنعت كاربرد زيادي دارد. در اين واحد از سه خط تلفن به ارزش 5/4 ميليون ريال استفاده شده است.
7ـ5 تجهيزات اطفاء حريق:
در اين واحد بسته به مساحت ساختمان ها و سالن هاي توليد به ازاي هر 100 متر مربع يك عدد كپسول آتش نشاني استفاده شده است كه در كل از 8 كپسول استفاده گرديده است.
تمامي انرژي مورد نياز يك واحد در جدول زير بيان شده است.
جدول شماره ( 5ـ5) هزينه انرژي مصرفي
هزينه تجهيزات و تأسيسات عمومي در جدول شماره(6ـ5) آورده شده است.
جدول شماره (6ـ5) هزينه تجهيزات و تأسيسات عمومي
جدول (7ـ5) برآورد انرژي مورد نياز
ضمنا متوسط برق مصرفي ساليانه 103 مگا وات ساعت برآورد مي گردد
فصل ششم:
محاسبات مالي طرح
1ـ6 سرمايه كل و منابع تأمين آن
2ـ6 برآورد سرمايه ثابت طرح
3ـ6 سرمايه در گردش طرح
4ـ6 هزينه هاي توليد ساليانه
5ـ6 هزينه هاي ثابت و متغتر توليد
6ـ6 محاسبه نقطه سربه سر
7ـ6 محاسبه قيمت تمام شده محصول
8ـ6 محاسبه قيمت فروش محصول
9ـ6 محاسبه سود ناخالص توليد
10ـ6 محاسبه سود خالص طرح
11ـ6 دوره برگشت سرمايه
12ـ6 توجيه اقتصادي طرح
1ـ6 سرمايه كل و منابع تأمين آن :
سرمايه كل از جمع سرمايه ثابت و در گردش بدست مي آيد كه در جدول (1ـ6) آورده شده است.
2ـ6 برآورد سرمايه ثابت طرح:
سرمايه ثابت به سرمايه اي اطلاق مي شود كه از دو بخش هزينه هاي سرمايه اي و هزينه هاي قبل از بهره برداري تشكيل شده است.
هزينه هاي سرمايه اي + هزينه هاي قبل از بهره برداري= سرمايه ثابت
ميليون ريال 8/1899 = 8/1778+ 121
1ـ2ـ6 هزينه هاي قبل از بهره برداري
جدول شماره (2ـ6) هزينه هاي قبل از بهره برداري
2ـ2ـ6 هزينه هاي سرمايه اي
جدول شماره (3ـ6) هزينه هاي سرمايه اي
3ـ6 سرمايه در گردش:
به سرمايه اي اطلاق مي شود كه به صورت مستقيم يا غير مستقيم در جريان توليد دخالت داشته و معمولا به صورت پول نقد در حساب صندوق شركت و يا نزد كارپرداز مي باشد كه جدول (4ـ6) آنرا بيان كرده است.
4ـ6 هزينه هاي توليد ساليانه :
جدول هزينه هاي توليد ساليانه در زير طراحي و محاسبه شده است.
جدول شماره (5ـ6) هزينه هاي توليد ساليانه
1ـ4ـ6 هزينه مواد اوليه و بسته بندي
جدول شماره (6ـ6) مواد اوليه و منابع تأمين آن
2ـ4ـ6 هزينه حقوق و دستمزد
جدول شماره (7ـ6) هزينه هاي حقوق و دستمزد
3ـ4ـ6 هزينه انرژي مصرفي
جدول شماره (8ـ6) هزينه انرژي مصرفي
4ـ4ـ6 هزينه تعمير و نگهداري
جدول شماره (9ـ6) هزينه تعير و نگهداري
5ـ4ـ6 هزينه استهلاك
جدول شماره (10ـ6) هزينه استهلاك
5ـ6 هزينه هاي ثابت و متغير توليد:
1ـ5ـ6 هزينه هاي ثابت
مخارجي است كه با تغيير سطح توليد، تغيير نمي كند
جدول شماره (11ـ6) برآورد هزينه هاي ثابت
2ـ5ـ6 هزينه هاي متغير
هزينه هاي متغير اقلامي از هزينه هستند كه با تغيير سطح توليد، تغيير مي يابند.
جدول شماره(12ـ6) هزينه هاي متغير
6ـ6 محاسبه نقطه سربه سر توليد:
به آن ميزان از توليد اطلاق مي شود كه سود با ضرر برابر است.
جدول شماره (13ـ6) فروش كل
7ـ6 محاسبه قيمت تمام شده محصول:
8ـ6 محاسبه قيمت فروش محصول:
با در نظر گرفتن قيمت تمام شده محصول به اضافه 30% سود معقول و نيز قيمت فروش كالاي مشابه استاندارد موجود در بازار به زور ميانگين قيمت نورافكن 54000 ريال مي باشد.
9ـ6 محاسبه سود ناخالص توليد:
هزينه هاي توليد ساليانه ــ فروش كل = سود ناخالص
3/753= 2/4091ــ 5/4844
10ـ6 محاسبه سود خالص طرح:
(استهلاك قبل از بهره برداري + استهلاك ) ــ سود ناخالص = سود خالص
1/469 = (121 + 2/163 ) ــ 3/753
11ـ6 دوره برگشت سرمايه:
سال هاي برگشت سرمايه براي اين واحد= 3 سال و 11 ماه
12ـ6 توجيه اقتصادي طرح :
نتايج محاسبات كامپيوتري صورتهاي مالي و ساخص هاي اقتصادي طرح حاكي از سودآوري طرح بوده و عمدتا ميتوان به شاخص هاي اصلي آن از قبيل نرخ بازده داخلي، ميزلن توليد در نقطه سربه سر، سالهاي برگشت سرمايه و نسبت سود و زيان ويژه به سرمايه نقدي تاكيد نمود كه دليل قاطعي بر توجيح پذيري اقتصادي طرح و اطمينان كافي براي احداث اين گونه واحدها مي باشد.
جدول زير اين شاخص ها را ارايه ميدهد.
جدول شماره ( 14ـ6) شاخص هاي مالي و اقتصادي طرح
منابع و مؤاخذ
1ـ شركت نيك تاب ( شهرك ويلا شهر )اصفهان
2ـ استفاده از پروژه هاي كتابخانه مركز
3ـ استفاده از تجربيات آقاي مهندس دهقان و دوستان
| رديف | نام مواد اوليه و منابع تآمين آن | محل تامين | مصرف ساليانه | واحد | هزينه واحد | هزينه كل (ميليون ريال) |
| 1 | شمش آلومينيم | داخلي | 2/69 | تن | 15000000 | 1038 |
| 2 | ورق فولادي (2ميلي) | داخلي | 1/18 | تن | 5100000 | 3/92 |
| 3 | ورق فولادي(7 ميلي) | داخلي | 500 | Kg | 5450 | 7/2 |
| 4 | ورق آلومينيم(3ميلي) | داخلي | 5920 | Kg | 21000 | 3/124 |
| 5 | پايه لامپ (چيني) | داخلي | 200 | 1000 عدد | 4200000 | 840 |
| 6 | مجموعه ترمينال | داخلي | 100 | *** | 1600000 | 160 |
| 7 | واشر قاب | داخلي | 100 | *** | 500000 | 50 |
| 8 | سيم اتصال لامپ | داخلي | 400 | متر | 700 | 3/0 |
| 9 | سرسيم | داخلي | 200 | 1000 عدد | 70000 | 14 |
| 10 | پرچ | داخلي | 200 | *** | 45000 | 9 |
| 11 | انواع پيچ | داخلي | 1000 | *** | 75000 | 75 |
| 12 | انواع مهره | داخلي | 400 | *** | 35000 | 14 |
| 13 | واشر | داخلي | 200 | *** | 15000 | 3 |
| 14 | يونوليت | داخلي | 100 | *** | 280000 | 28 |
| 15 | كاغذ مقوا | داخلي | 100 | *** | 520000 | 52 |
| 16 | كارتن | داخلي | 7/16 | *** | 1500000 | 1/25 |
| 17 | شيشه (5 ميلي) | داخلي | 2412 | مترمربع | 22500 | 3/54 |
| 18 | ساير مواد (5/3%) | داخلي | ـــــــــــ | ـــــــ | ــــــــــــــــ | 4/90 |
| 19 | جمع كل | داخلي | | | | 3/2672 |
| رديف | ابزار و ماشين آلات | كشور سازنده | تعداد | قيمت واحد (هزار ريال) | قيمت كل (ميليون ريال) |
| 1 | كوره ذوب آلومينيم | ايران | 1 | 80000 | 80 |
| 2 | داي كست(kW 16) | ايران | 1 | 450000 | 450 |
| 3 | پرس ضربه اي 10تن | ـــــــــــــ | 1 | 25000 | 25 |
| 4 | دريل 8820 | ـــــــــــــ | 3 | 9000 | 27 |
| 5 | دريل 8813 | ـــــــــــــ | 1 | 4500 | 5/4 |
| 6 | گيوتين | ـــــــــــــ | 1 | 45000 | 45 |
| 7 | كمپرسور | ـــــــــــــ | 1 | 11000 | 11 |
| 8 | خم كن | ـــــــــــــ | 1 | 4000 | 4 |
| 9 | تجهيزات رنگ كاري | ـــــــــــــ | 1 | 12000 | 12 |
| 10 | تجهيزات تعميرگاه | ـــــــــــــ | ** | *** | 7 |
| 11 | سايرموارد (5%كل) | ـــــــــــــ | ** | *** | 3/33 |
| 12 | هزينه نصب(10%) | *** | ** | *** | 6/66 |
| 13 | جمع كل | *** | ** | *** | 4/765 |
| رديف | شرح عمليات | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال اول | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم | سال دوم |
| رديف | شرح عمليات | | | | 4 | | | | 8 | | | | | | | | | 4 | | | | 8 | | | | |
| اخذ مجوزهاي مربوطه | * | * | * | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| تهيه زمين و آب وبرق | | * | * | * | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| خريد ماشين آلات | | | | | | | | * | * | * | * | * | * | * | | | | | | | | | | | |
| ساختمان سازي | | | | | * | * | * | * | * | * | * | * | * | * | | | | | | | | | | | |
| نصب تأسيسات | | | | | | | | | | | * | * | * | * | * | | | | | | | | | | |
| نصب ماشين آلات | | | | | | | | | | | | | | | * | * | * | | | | | | | | |
| محوطه سازي | | | | | | | | | | | | * | * | * | * | | | | | | | | | | |
| توليدنمونه آزمايشي | | | | | | | | | | | | | | | | | | * | * | | | | | | |
| اخذپروانه بهره برداري | | | | | | | | | | | | | | | | | | * | * | | | | | | |
| رديف | شرح معيار | شهرهاي داوطلب | شهرهاي داوطلب | شهرهاي داوطلب | شهرهاي داوطلب |
| رديف | شرح معيار | تهران | اصفهان | شيراز | اهواز |
| 1 | نزديكي به مواد اوليه | 17 | 16 | 14 | 15 |
| 2 | نزديكي به نيروي انساني | 15 | 16 | 14 | 13 |
| 3 | نزديكي به بازار فروش محصول | 17 | 17 | 15 | 15 |
| 4 | نزديكي به بازار مصرف | 17 | 18 | 16 | 14 |
| 5 | نظريه مديريت طرح | 16 | 16 | 15 | 15 |
| 6 | وجود جاده هاي ترانزيت | 17 | 16 | 15 | 16 |
| 7 | نزديكي بنادر براي صادرات | 14 | 15 | 16 | 18 |
| 8 | معافيت هاي حقوقي | 15 | 16 | 14 | 14 |
| 9 | وجود رفاه عمومي | 16 | 18 | 14 | 15 |
| 10 | وجود امتيازات خاص | 14 | 16 | 15 | 16 |
| جمع كل | 158 | 164 | 148 | 137 |
| رديف | بخش | نيروي انساني | نيروي انساني | نيروي انساني | نيروي انساني | جمع |
| رديف | بخش | مهندس | تكنيسين | كارگرماهر | كارگرساده | پرسنل |
| 1 | پرس و گيوتين | | | | 2 | 2 |
| 2 | دريل ها | | | | 2 | 2 |
| 3 | كوره و داي كست | | 1 | 1 | 2 | 4 |
| 4 | رنگ كاري | | | 1 | 2 | 3 |
| 5 | مونتاژ | | | 1 | 3 | 4 |
| 6 | بسته بندي | | | | 2 | 2 |
| 7 | سرپرست كارگاه | | | 1 | | 1 |
| 8 | كنترل كيفيت | | 1 | | | 1 |
| 9 | انبار مواد اوليه | | | 1 | 1 | 2 |
| 10 | انبار محصول | | | | | 1 |
| 11 | مديريت | | | | | 1 |
| 12 | اداري و مالي | | | | | 3 |
| 13 | تأسيسات و تعميرگاه | | | 1 | | 1 |
| 14 | خدمات | | | | 2 | 2 |
| جمع پرسنل | | 2 | 5 | 13 | 29 |
| رديف | نيروي انساني | تحصيلات | تعداد | حقوق ماهيانه (ريال) | حقوق ساليانه(14 ماه) (ميليون ريال) |
| 1 | مدير خط توليد | ليسانس | 1 | 4000000 | 56 |
| 2 | تكنيسين | فوق ديپلم | 2 | 2800000 | 4/78 |
| 3 | كارگرماهر | ديپلم | 5 | 2000000 | 140 |
| 4 | كارگرساده | زير ديپلم | 13 | 1600000 | 291 |
| 5 | تكنيسين فني | فوق ديپلم | 1 | 2800000 | 39 |
| 6 | كارمند اداري | ليسانس | 3 | 2000000 | 84 |
| 7 | نگهبان و … | ديپلم | 2 | 1800000 | 4/50 |
| جمع كل | جمع كل | جمع كل | جمع كل | جمع كل | 8/738 |
| مساحت (متر مربع) | قيمت واحد (هزارريال) | قيمت كل (ميليون ريال) |
| 2800 | 50 | 140 |
| شرح كار | مقدار (متر مربع ) | قيمت واحد(هزارريال) | قيمت كل(ميليون ريال) |
| خاكبرداري و تسطيح | 1100 | 5/2 | 8/2 |
| خيابان كشي وپالكينگ | 300 | 35 | 5/10 |
| حصاركشي | 450 | 120 | 54 |
| فضاي سبز | 600 | 30 | 18 |
| روشنايي | 15 | 1200 | 18 |
| جمع | جمع | جمع | 3/103 |
| رديف | نام بخش | مساحت مورد نياز (مترمربع) |
| 1 | توليد | 400 |
| 2 | انبار | 140 |
| 3 | اداري، رفاهي و خدماتي | 175 |
| 4 | تآسيسات و تعميرگاه | 80 |
| جمع كل | 795 |
| رديف | ماشين آلات/ تجهيزات | فضاي اشغال شده(مترمربع) | فضاي مورد نياز(مترمربع) | جمع براي ماشين(مترمربع) | تعداد | جمع كل |
| 1 | گيوتين | 5/2 | 5/9 | 12 | 1 | 12 |
| 2 | كوره ذوب | 9 | 18 | 27 | 1 | 27 |
| 3 | داي كست | 5/4 | 5/7 | 12 | 1 | 12 |
| 4 | دريل ساده | 5/0 | 5/2 | 3 | 3 | 9 |
| 5 | دريل ms20 | 5/0 | 5/2 | 3 | 1 | 3 |
| 6 | پرس ضربه اي | 5/1 | 5/4 | 6 | 1 | 6 |
| 7 | بخش رنگ كاري | ـــــــــ | ـــــــــــــــ | 51 | 1 | 51 |
| 8 | مونتاژ | ـــــــــ | ـــــــــــــــ | ــــــــــــ | ــــــ | 20 |
| 9 | بسته بندي | ـــــــــ | ـــــــــــــــ | ــــــــــــ | ـــــــ | 6 |
| 10 | انبار موقت | ـــــــــ | ـــــــــــــــ | ــــــــــــ | ــــــ | 10 |
| 11 | خم كن | 1 | 3 | 4 | 1 | 4 |
| جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | جمع مساحت ماشين آلات/تجهيزات | 160 |
| مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | مساحت كل با اعمال ضريب مانور جريان مواد و گسترش آتي( 5/2) | 400 |
| رديف | نام بخش | مساحت (مترمربع) |
| 1 | ساختمان هاي اداري وخدمات | 60 |
| 2 | نگهباني وسرايداري | 40 |
| 3 | سالن غذاخوري و نمازخوانه | 55 |
| 4 | رفاهي و بهداشتي | 20 |
| جمع كل | جمع كل | 175 |
| شرح | نوع ساختمان | مساحت (مترمربع) | قيمت واحد (هزارريال) | قيمت كل (ميليون ريال) |
| سالن توليد | سوله | 400 | 500 | 200 |
| انبار ها | سوله | 140 | 500 | 70 |
| تأسيسات و تعميرگاه | سوله | 80 | 500 | 40 |
| ساختمان هاي اداري | آجري و تيرآهني | 60 | 800 | 48 |
| سرايداري، نگهباني | آجري و تير آهني | 115 | 800 | 92 |
| جمع كل | جمع كل | جمع كل | جمع كل | 450 |
| رديف | نام دستگاه | برق مصرف(kw) | تعداد دستگاه | جمع(kw) |
| 1 | پرس ضربه اي 15 تن | 4 | 1 | 4 |
| 2 | دريل ساده | 5/0 | 3 | 5/1 |
| 3 | دريل m20 | 6/0 | 1 | 6/0 |
| 4 | اتومات كوره | 4/0 | 1 | 4/0 |
| 5 | دستگاه داي كست با محفظه سرد | 16 | 1 | 16 |
| 6 | كمپرسور | 5/3 | 1 | 5/3 |
| 7 | فن | 5/0 | 4 | 2 |
| 8 | تجهيزات رنگ كاري | 2/2 | ـــــــــــــ | 2/2 |
| جمع كل برق مصرفي(kw) | جمع كل برق مصرفي(kw) | جمع كل برق مصرفي(kw) | جمع كل برق مصرفي(kw) | 2/30 |
| رديف | نام بخش | برق مصرفي (kw) |
| 1 | فرايند توليد | 2/30 |
| 2 | تأسيسات | 5/9 |
| 3 | ساختمانها | 5/14 |
| 4 | ساير موارد(15% مقدارنياز) | 1/8 |
| جمع كل | جمع كل | 3/62 |
| رديف | شرح | آب مصرفي روزانه |
| 1 | فرايند توليد و تأسيسات | 3 |
| 2 | بهداشت و آشاميدني | 1/4 |
| 3 | محوطه | 9/0 |
| جمع آب مصرفي روزانه | 8 |
| رديف | شرح | سوخت مصرفي(ليتر) |
| 1 | وانت دو تني | 30 |
| 2 | خودرو سواري | 30 |
| جمع كل | جمع كل | 60 |
| شرح | واحد | مصرف ساليانه | بهاي واحد(ريال) | هزينه كل(ميليون ريال) |
| برق | مگا وات | 103 | 915000 | 5/94 |
| آب | متر مكعب | 2160 | 2000 | 5/4 |
| گازوييل | متر مكعب | 4/106 | 200000 | 5/21 |
| بنزين | ليتر | 16200 | 900 | 15 |
| جمع كل | جمع كل | جمع كل | جمع كل | 5/135 |
| عنوان | مقدار | واحد | ارزش كل(ميليون ريال) |
| تأمين برق از شبكه سراسري | 3/62 | كيلو وات | 5/40 |
| ايجاد تأسيسات تأمين آب | 6/9 | متر مكعب در روز | 6/5 |
| سوخت گازوييل | 8/11 | متر مكعب | 6/10 |
| تأسيسات گرمايشي | 575 | متر مربع | 3/9 |
| تأسيسات سرمايشي | 575 | متر مربع | 4/4 |
| اطفاء حريق | 8كپسول آتش نشاني | ـــــــــــــ | 2/3 |
| تصفيه پساب | فاضلاب انساني | ـــــــــــــ | 5 |
| سيستم ارتباطي تلفن | سه خط | ـــــــــــــ | 5/4 |
| جمع كل | جمع كل | جمع كل | 1/83 |
| موارد مصرف | توان برق (KW) | آب (متر مكعب/روز) | گازوييل(مترمكعب/روز) |
| فرايند توليد | 2/30 | ـــــــــــــ | 3/0 |
| تأسيسات | 5/9 | 3 | ـــــــــــ |
| ساختمانها | 5/14 | 1/4 | 1/0 |
| محوطه | ـــــــــ | 9/0 | ــــــــــــ |
| ساير | 1/8 | ــــــــــــ | ـــــــــــ |
| جمع كل | 3/62 | 8 | 4/0 |
| شرح | سهم متقاضي | سهم متقاضي | تسهيلات بانكي | تسهيلات بانكي | جمع (ميليون ريال) |
| شرح | ميليون ريال | درصد | ميليون ريال | درصد | جمع (ميليون ريال) |
| سرمايه ثابت | 9/759 | 40 | 9/1139 | 60 | 8/1899 |
| سرمايه در كردش | 4/130 | 20 | 8/521 | 80 | 2/652 |
| جمع كل | 3/890 | ـــــ | 7/1661 | ــــــــ | 2552 |
| شرح | هزينه (ميليون ريال) |
| هزينه مطالعات مقدماتي ، تهيه طرح اجرايي و... (3/0%) | 7/5 |
| هزينه هاي تأسيس شركت و اخذ مجوز (7/0%) | 3/13 |
| هزينه هاي جاري در دوره اجراي طرح | 20 |
| هزينه هاي مربوط به دريافت تسهيلات بانكي(3%) | 7/15 |
| هزينه هاي آموزش، راه اندازي و... | 2/62 |
| ساير هزينه ها(5/3%) | 1/4 |
| جمع كل | 121 |
| شرح | ارزش كل (ميليون ريال) |
| ماشين آلات و تجهيزات توليد | 4/765 |
| تجهيزات و تأسيسات عمومي | 1/83 |
| وسايل نقليه | 172 |
| زمين | 140 |
| ساختمان و محوطه سازي | 3/553 |
| اثاثيه و لوازم اداري | 20 |
| هزينه هاي پيش بيني نشده(6/2%) | 45 |
| جمع كل | 8/1778 |
| شرح | تعداد روز كاري | ارزش كل (ميليون ريال) |
| تأمين مواد اوليه داخلي | 45 | 4/445 |
| حقوق و مزاياي كاركنان | 65 | 164 |
| انواع انرژي مورد نياز | 20 | 10 |
| هزينه هاي فروش | 20 | 7/1 |
| ساير هزينه هاي جاري | ـــــــــــــــ | 1/31 |
| جمع كل | ـــــــــــــــ | 2/652 |
| شرح | مبلغ (ميليون ريال) |
| هزينه مواد اوليه و بسته بندي | 3/2672 |
| هزينه حقوق و دستمزد | 8/738 |
| هزينه انرژي | 5/135 |
| هزينه تعميرات و نگهداري | 6/79 |
| هزينه استهلاك | 2/163 |
| هزينه پيش بيني نشده(5/3%) | 6/132 |
| هزينه هاي عملياتي | 8/3 |
| هزينه بيمه كارخانه (2/0%) | 8/114 |
| هزينه تسهيلات دريافتي | 2/4091 |
| جمع كل | |
| رديف | نام مواد اوليه و منابع تآمين آن | محل تامين | مصرف ساليانه | واحد | هزينه واحد | هزينه كل (ميليون ريال) |
| 1 | شمش آلومينيم | داخلي | 2/69 | تن | 15000000 | 1038 |
| 2 | ورق فولادي (2ميلي) | داخلي | 1/18 | تن | 5100000 | 3/92 |
| 3 | ورق فولادي(7 ميلي) | داخلي | 500 | Kg | 5450 | 7/2 |
| 4 | ورق آلومينيم(3ميلي) | داخلي | 5920 | Kg | 21000 | 3/124 |
| 5 | پايه لامپ (چيني) | داخلي | 200 | 1000عدد | 4200000 | 840 |
| 6 | مجموعه ترمينال | داخلي | 100 | *** | 1600000 | 160 |
| 7 | واشر قاب | داخلي | 100 | *** | 500000 | 50 |
| 8 | سيم اتصال لامپ | داخلي | 400 | متر | 700 | 3/0 |
| 9 | سرسيم | داخلي | 200 | 1000 عدد | 70000 | 14 |
| 10 | پرچ | داخلي | 200 | *** | 45000 | 9 |
| 11 | انواع پيچ | داخلي | 1000 | *** | 75000 | 75 |
| 12 | انواع مهره | داخلي | 400 | *** | 35000 | 14 |
| 13 | واشر | داخلي | 200 | *** | 15000 | 3 |
| 14 | يونوليت | داخلي | 100 | *** | 280000 | 28 |
| 15 | كاغذ مقوا | داخلي | 100 | *** | 520000 | 52 |
| 16 | كارتن | داخلي | 7/16 | *** | 1500000 | 1/25 |
| 17 | شيشه (5 ميلي) | داخلي | 2412 | مترمربع | 22500 | 3/54 |
| 18 | ساير مواد (5/3%) | داخلي | ـــــــــــ | ـــــــ | ــــــــــــــــ | 4/90 |
| 19 | جمع كل | داخلي | | | | 3/2672 |
| رديف | نيروي انساني مورد نياز | تحصيلات | تعداد | حقوق ماهانه (هزار ريال) | حقوق ساليانه (ميليون ريال) |
| 1 | مدير | ليسانس | 1 | 3000 | 42 |
| 2 | تكنسين | فوق ديپلم | 2 | 1700 | 6/47 |
| 3 | كارگر ماهر | فوق ديپلم | 5 | 1400 | 98 |
| 4 | كارگرغيرماهر | ديپلم | 13 | 950 | 9/172 |
| 5 | تكنسين فني | فوق ديپلم | 1 | 1700 | 8/23 |
| 6 | كارمند اداري | ليسانس حسابداري | 3 | 110 | 2/46 |
| 7 | نگهبان،خدمات | ديپلم | 2 | 850 | 8/23 |
| جمع كل | | | | 8/738 |
| شرح | واحد | مصرف ساليانه | بهاي واحد(ريال) | هزينه كل (ميليون ريال) |
| برق | مگا وات ساعت | 103 | 915000 | 5/94 |
| آب | متر مكعب | 2160 | 2000 | 5/4 |
| گازوييل | متر مكعب | 4/106 | 200000 | 5/21 |
| بنزين | ليتر | 16200 | 900 | 15 |
| جمع كل | جمع كل | جمع كل | جمع كل | 5/135 |
| شرح | درصد | هزينه (ميليون ريال) |
| ماشين آلات اصلي | 5 | 2/38 |
| تأسيسات عمومي | 10 | 2/8 |
| وسايل نقليه | 10 | 2/17 |
| ساختمان و محوطه سازي | 2 | 11 |
| اثاثيه و لوازم اداري | 10 | 2 |
| هزينه هاي پيش بيني نشده | 4 | 3 |
| جمع كل | ــــــ | 6/79 |
| شرح | درصد | هزينه (ميليون ريال) |
| ماشين آلات اصلي | 10 | 4/76 |
| تأسيسات عمومي | 10 | 2/8 |
| وسايل نقليه | 10 | 2/17 |
| ساختمان و محوطه سازي | 5 | 4/27 |
| اثاثيه و لوازم اداري | 20 | 4 |
| هزينه هاي پيش بيني نشده | 10 | 6 |
| جمع استهلاك داراييهاي ثابت | ـــــ | 139 |
| استهلاك قبل از بهره برداري | 20 | 24 |
| جمع كل | جمع كل | 2/163 |
| شرح | درصد | ارزش كل(ميليون ريال) |
| حقوق و مزاياي كاركنان | 85 | 98/627 |
| انواع انرژي | 20 | 1/27 |
| هزينه استهلاك | 100 | 2/163 |
| هزينه تعمير و نگهداري | 10 | 8 |
| هزينه پيش بيني نشده(5/3%) | ــــــــ | 9/28 |
| جمع هزينه هاي توليد | ــــــــ | 18/855 |
| هزينه ها ي عملياتي | 15 | 6/7 |
| هزينه بيمه كارخانه (2/0%) | ـــــــــ | 8/3 |
| هزينه تسهيلات دريافتي | 100 | 8/114 |
| جمع كل هزينه هاي ثابت | ــــــــ | 38/981 |
| شرح | درصد | ارزش كل(ميليون ريال) |
| مواد اوليه و قطعات | 100 | 3/2672 |
| حقوق و مزاياي كاركنان | 15 | 82/110 |
| انواع انرژي | 80 | 4/108 |
| هزينه تعمير و نگهداري | 90 | 6/71 |
| هزينه پيش بيني نشده(5/3%) | ــــــــ | 7/103 |
| جمع هزينه هاي توليد | ـــــــ | 82/3066 |
| هزينه هاي عملياتي | 85 | 43 |
| جمع كل هزينه هاي متغير | ــــــــ | 82/3109 |
| 5/56=100 | 82/3109- 5/4844 | = | هزينه ثابت | = درصد نقطه سربه سر |
| 5/56=100 | 38/981 | = | هزينه متغيرــ فروش كل | = درصد نقطه سربه سر |
| شرح | هزينه كل(ميليون ريال) |
| مواد اوليه داخلي | 3/2672 |
| حقوق كارگران و كارمندان | 8/738 |
| بيمه و ماليات كارگران و كارمندان | 5/104 |
| استهلاك | 2/163 |
| هزينه هاي غير پرسنلي دفتر مركزي | 5 |
| هزينه هاي فروش و حمل و نقل | 6/45 |
| سود ساليانه در ظرفيت مبنا | 5/654 |
| ساير | 6/460 |
| جمع كل | 5/4844 |
| ريال 40912= | 4091200000 | = | هزينه هاي توليد ساليانه | = قيمت تمام شده محصول |
| ريال 40912= | 100000 | = | ميزان توليد ساليانه | = قيمت تمام شده محصول |
| 5/29%= | 100× 3/753 | = | 100× سود ساليانه | = نرخ برگشت سرمايه |
| 5/29%= | 2552 | = | سرمايه گذاري كل | = نرخ برگشت سرمايه |
| رديف | شرح | مقدار |
| 1 | نرخ بازده داخلي طرح | 2/21% |
| 2 | درصد ارزش افزوده | 4/42% |
| 3 | درصد سهم منابع داخلي | 100% |
| 4 | درصد توليد در نقطه سربه سر | 5/56% |
| 5 | سالهاي برگشت سرمايه | 3سال و 11 ماه |
| 6 | سرمايه گذاري ثابت سرانه(ميليون ريال) | 4/70% |
| 7 | درصد كاركنان توليد به كل كاركنان | 1/74% |
| 8 | نسبت سود و زيان ويژه به سرمايه نقدي | 1/37% |